Algemene middelen en overhead
x € 1.000 | |||||||
Saldo | B&D voorstellen | Saldo | Toevoeging | Onttrekking 2024 | Stand | ||
a | b | c=a+b | d | e | f=c+d-e | ||
Budgetstructuur Leidsche Rijn | 811 | -55 | 756 | 0 | 500 | 256 | |
Aard van de reserve | Egalisatiereserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2030 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 10.000.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 1-9-1997 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Deze reserve is ingesteld in 1997 en is bestemd voor het opvangen van frictiekosten bij de realisatie van voorzieningen in Leidsche Rijn. Dit betreft vooral de kosten van tijdelijke voorzieningen, eerste inrichting van scholen en het verevenen van tijdelijke tekorten op de stelpost Budgetstructuur Leidsche Rijn. | ||||||
Toelichting op het verloop | Na-ijlende frictiekosten 2023 Leidsche Rijn van 0,055 miljoen euro zijn conform beslispunt 43 Resultaatbestemming 2023 ten laste van deze bestemmingsreserve gebracht. | ||||||
Decentralisatie Sociaal Domein | 795 | 0 | 795 | 0 | 412 | 383 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2020 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 6.705.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 1-7-2014 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | De reserve Decentralisaties sociaal domein is in 2014 ingesteld. Aanvankelijk diende hij ter financiële dekking van de risico's voor de in- en uitvoering van de Jeugdwet en de Wet maatschappelijke ondersteuning 2015. Bij de Voorjaarsnota 2016 is de benodigde omvang vastgesteld op 18 miljoen euro; 13 miljoen euro ter afdekking van de berekende risico’s en 5 miljoen euro voor innovatie. Bij voorjaarsnota 2017 zijn de risico's volgens de principes van risicomanagement gewaardeerd en gedekt via de algemene risicoreserve. Daardoor kon van de gereserveerde middelen 13 miljoen euro uit de reserve Decentralisatie Sociaal Domein vrij vallen. De resterende 5,120 miljoen euro bleef gereserveerd voor innovatie. | ||||||
Toelichting op het verloop | Conform het besluit in de tweede bestuursrapportage 2023 is er 0,412 miljoen euro onttrokken aan de reserve om de extra kosten voor statushouders te dekken. | ||||||
Reserve Overheadvierkant | 128 | 0 | 128 | 0 | 0 | 128 | |
Aard van de reserve | Egalisatiereserve | ||||||
Looptijd t/m | 11-11-2026 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-11-2021 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Link instellingsbesluit: programmabegroting 2022, beslispunt 7 | ||||||
Toelichting op het verloop | Er hebben geen mutaties plaatsgevonden in 2024. | ||||||
ICT Investeringsprogramma | 9.780 | 0 | 9.780 | 7.462 | 3.545 | 13.696 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2029 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 10.000.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 1-6-2006 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | link instellingsbesluit: Bestuursrapportage 2006, beslispunt 18 | ||||||
Toelichting op het verloop | Conform de doelstelling en de werking van de reserve ICT Investeringsprogramma is er voor 7,462 miljoen euro gestort en 3,545 miljoen euro onttrokken. Door landelijke ontwikkelingen omtrent Common Ground heeft er een vertraging plaats gevonden. Tevens heeft om uiteenlopende redenen er binnen onderdelen van de grote IT-programma’s Informatie op orde en de Cloudtransitie een verschuiving plaats gevonden van 2024 naar 2025. De afronding van het programma Continuïteit Zaakgericht werken werd eind 2024 verwacht, maar wordt nu het 1e half jaar 2025. De afronding van de vervanging van de telefoniecentrale vindt in 1e kwartaal 2025 plaats in plaats van eind 2024. De storting in de reserve maakt het mogelijk de verschoven activiteiten alsnog uit te voeren. | ||||||
Groei in Balans | 704 | 0 | 704 | 5.231 | 199 | 5.736 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 1-7-2030 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 10.000.000 | ||||||
Minimum bedrag | 100.000 | ||||||
Datum Raadsbesluit | 10-11-2022 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Deze reserve is ingesteld om de geoormerkte uitgaven en inkomsten van het investeringspakket Groei in Balans te egaliseren en daarmee deze middelen te reserveren voor het pakket aan maatregelen voor de groei van de stad. | ||||||
Toelichting op het verloop | De storting van 5,231 miljoen euro betreft de kasschuif van 2,005 miljoen uit de Programmabegroting 2023 (bijlage Meerjarenbeeld Groei in Balans), schommelingen in de parkeerexploitatie (3,023 miljoen euro) en de egalisatie van uitgaven voor sportinvesteringen (0,203 miljoen euro), beiden opgenomen op pagina 11 van het Meerjarenperspectief Ruimte 2024). De onttrekking van 0,199 miljoen euro betreft de verrekening van het tekort uit het Meerjarenperspectief Ruimte 2023 (tabel 2.7). | ||||||
Reserve Gemeentefonds | 2.529 | 0 | 2.529 | 4.085 | 2.529 | 4.085 | |
Aard van de reserve | Egalisatiereserve | ||||||
Looptijd t/m | 1-12-2050 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 9-11-2023 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Het reserveren van middelen vanuit de circulaires van het Rijk over het gemeentefonds (instellingsbesluit ). Aangezien de circulaires op verschillende momenten in het jaar verschijnen, kunnen de bijbehorende acties/middelen vaak niet gerealiseerd worden in het lopende jaar. Via deze reserve kunnen verkregen bedragen van het Rijk voor specifieke onderwerpen (corresponderende posten) beschikbaar worden gehouden door ook aan het einde van het jaar toevoegingen aan de reserve te doen in afwijking van de begroting. Onttrekkingen worden geraamd bij de bestuursrapportages ten behoeve van de specifieke onderwerpen (corresponderende posten). | ||||||
Toelichting op het verloop | Onttrekking Reserve Gemeentefonds 2024: | ||||||
Implementatie en uitvoering hervorming | 0 | 0 | 0 | 2.500 | 614 | 1.886 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | n.v.t | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 2.500.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-7-2024 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Link instellingsbesluit: voorjaarsnota 2024, beslispunt 2a | ||||||
Toelichting op het verloop | Het betreft een nieuwe reserve waarvoor 2,5 miljoen euro is gestort. Vervolgens is er 0,614 miljoen euro onttrokken om de gerealiseerde implementatiekosten van 2024 mee te dekken. Om hervormingsbezuinigingen mogelijk te maken zullen we moeten investeren aan de voorkant. Dit gaat om kosten voor het programmateam, inhuur van specifieke expertise(zoals benchmarking en onderzoeken) en eventueel implementatiekosten van de maatregelen. Hiervoor is in 2024 een reserve gevormd. In 2024 is 2,5 miljoen euro gereserveerd voor de verwachte implementatiekosten gerelateerd aan de hervormingsbezuinigingen. | ||||||
Personeelskosten bezuinigingen | 0 | 0 | 0 | 5.000 | 0 | 5.000 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | n.v.t | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 5.000.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-7-2024 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Link instellingsbesluit: voorjaarsnota 2024, beslispunt 2a | ||||||
Toelichting op het verloop | Naar verwachting ontstaan er door de concrete bezuinigingsmaatregelen en de hervormingsbezuinigingen frictiekosten. In 2024 wordt hiervoor 5 miljoen euro gereserveerd. | ||||||