Levendige en gezonde stad
x € 1.000 | |||||||
Saldo | B&D voorstellen | Saldo | Toevoeging | Onttrekking 2024 | Stand | ||
a | b | c=a+b | d | e | f=c+d-e | ||
Gebruikersinvst Cultr voorzng Leidsche R | 2.500 | 0 | 2.500 | 0 | 0 | 2.500 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 1-1-2026 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 2.500.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 1-9-2022 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Deze reserve is ingesteld ter dekking van de gebruikersinvesteringen van de culturele voorziening Leidsche Rijn. Een deel van de investeringen in de culturele voorziening in Leidsche Rijn valt in verantwoordelijkheid bij de gebruikers en zal niet worden geactiveerd als gemeentelijk vastgoed. | ||||||
Toelichting op het verloop | Er hebben geen mutaties plaatsgevonden in 2024. | ||||||
Wijkcultuurhuis Merwedekanaalzone | 309 | 0 | 309 | 0 | 0 | 309 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2027 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 309.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-11-2021 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Deze reserve is ingesteld ten behoeve van de incidentele dekking van de exploitatiesubsidie voor het wijkcultuurhuis Merwedekanaalzone. De reserve zal naar verwachting worden ingezet in het 1e jaar dat het wijkcultuurhuis zijn deuren opent. | ||||||
Toelichting op het verloop | Deze reserve is ingesteld ten behoeve van de incidentele dekking van de exploitatiesubsidie voor het wijkcultuurhuis Merwedekanaalzone. De verwachting is dat het wijkcultuurhuis Merwedekanaalzone begin 2029 wordt opgeleverd waarna ook de reserve zal worden benut. | ||||||
Utrechtse Cultuurlening | 100 | 0 | 100 | 0 | 0 | 100 | |
Aard van de reserve | Risicoreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2050 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 200.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 15-5-2014 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Wij hebben 0,100 miljoen euro gereserveerd om het financieel risico af te dekken van de Utrechtse Cultuurlening dat onder beheer is geplaatst van Cultuur & ondernemen (raadsbesluit 14.010565). | ||||||
Toelichting op het verloop | Er hebben geen mutaties plaatsgevonden in 2024. | ||||||
Fonds Broedplaatsen | 505 | 0 | 505 | 0 | 0 | 505 | |
Aard van de reserve | Risicoreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2050 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 700.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 3-4-2014 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Wij hebben 0,505 miljoen euro gereserveerd om het financieel risico af te dekken van het borgstellingsfonds Creatieve Broedplaatsen dat onder beheer is geplaatst van de Triodos bank (raadsbesluit 14.002504). | ||||||
Toelichting op het verloop | Er hebben geen mutaties plaatsgevonden in 2024. | ||||||
Stadskantoor | 7.326 | -781 | 6.545 | 1.752 | 0 | 8.297 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2050 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 3-12-2020 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Bij de kredietaanvraag voor de aankoop van het Stadskantoor is afgesproken om een voorziening op te bouwen ter dekking van onderhoudskosten. Om aan de BBV regelgeving te voldoen wordt deze voorziening omgezet in de reserve Stadskantoor. De reserve wordt in de eerste jaren gebruikt voor het onderhoud. Aan het einde van de looptijd loopt de reserve op ten behoeve van het op prijspeil krijgen van kapitaallastenbudget voor vervangingsinvestering. De instelling van de reserve is opgenomen in het raadsbesluit van de Programmabegroting 2021 . | ||||||
Toelichting op het verloop | De jaarlijkse toevoeging aan de reserve Stadskantoor bestaat uit prijscompensatie van 1,5% over de kapitaallasten van zowel gebouw, grond als gebruikersinvesteringen van het Stadskantoor. In 2024 is er 1,752 miljoen euro toegevoegd aan de reserve. | ||||||
Energieneutraal Kernvastgoed | 2.420 | 0 | 2.420 | 0 | 120 | 2.300 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2050 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-7-2019 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | De bestemmingsreserve ten behoeve van ‘volledig duurzaam gemeentelijk vastgoed in 2040’ dient om toekomstige besparingen en nog niet bestede middelen voor de onrendabele top te reserveren voor toekomstige projecten. Hiermee blijft de raad budgetrecht houden over de middelen volledig duurzaam gemeentelijk vastgoed in 2040 en zijn deze middelen geoormerkt voor CO2 reductie bij het Utrechtse kernvastgoed. Het is van belang dat de bestemming van de middelen ongewijzigd blijft, omdat zonder deze middelen de onrendabele top van investeringen en onrendabele kapitaalslasten niet gedekt kunnen worden. De instelling van de reserve is opgenomen in het raadsbesluit van het Meerjaren Perspectief Utrechts Vastgoed (MPUV) 2019. | ||||||
Toelichting op het verloop | In 2024 is er 0,120 miljoen euro onttrokken uit de reserve conform de tweede bestuursrapportage 2024, voor verduurzamingswerkzaamheden die onderdeel zijn van het investeringsproject in Podium Oost/Oudwijkerdwarsstraat. | ||||||
Vastgoedbeheer | 2.738 | 0 | 2.738 | 0 | 1.366 | 1.372 | |
Aard van de reserve | Egalisatiereserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2050 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 4.000.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 9-7-2019 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | De reserve dient om het jaarlijkse resultaat op de vastgoedportefeuille te egaliseren. De exploitatie per perceel is over de levensduur sluitend, maar er blijven faseringsverschillen per jaar. Vooral bij nieuw gebouwde accommodaties is er in het begin een tekort doordat de jaarlijkse huurstijging pas na een aantal jaren groot genoeg is om de (gelijk blijvende) kapitaallasten te dekken. | ||||||
Toelichting op het verloop | In 2024 heeft er een onttrekking plaatsgevonden van 1,366 miljoen euro, ter dekking van het verschil tussen begrote huur en werkelijke huur conform de huurcontracten. Door een verschil in gehanteerde index tussen gemeentesystematiek en indexvoorwaarden in vastgoedcontracten lopen begrote en werkelijke huur uiteen. | ||||||
Leegstand Utrechts Vastgoed | 1.314 | 0 | 1.314 | 1.700 | 1.212 | 1.802 | |
Aard van de reserve | Risicoreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2050 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 3-12-2020 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Een vastgoedportefeuille heeft altijd te maken met leegstand. Een zekere mate van leegstand is noodzakelijk om de flexibiliteit te hebben om snel huisvesting mogelijk te maken. Binnen de huurberekening wordt een percentage van gemiddeld 3,85% aangehouden om de leegstandskosten af te dekken. Deze bedragen worden echter niet gereserveerd en landen daarmee in het begrote positieve saldo van het programma Utrechts Vastgoed. We hebben in werkelijkheid echter wel te maken met leegstand en de afgelopen jaren zien we daarom nadelen bij de verantwoording op het programma Utrechts Vastgoed. Door de reservering te begroten en aan het eind van het jaar de aan leegstand gerelateerde kosten hierop af te boeken zal de begroting beter aansluiten op de werkelijke kosten. De instelling van de reserve is opgenomen in het raadsbesluit van de Programmabegroting 2021 . | ||||||
Toelichting op het verloop | Jaarlijks wordt vanuit de huuropbrengsten 1,700 miljoen euro gestort in de reserve Leegstand Utrechts Vastgoed. Daarnaast is in 2024 het nadeel op de huuropbrengsten als gevolg van leegstand ad 1,212 miljoen euro onttrokken aan de reserve. | ||||||
Calamiteiten Utrechts Vastgoed | 619 | 0 | 619 | 315 | 583 | 351 | |
Aard van de reserve | Risicoreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2050 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 3-12-2020 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | In de kostprijsdekkende huurberekening zit een opslag van 0,70% om kosten die voortkomen uit calamiteiten mee te kunnen dekken. Deze bedragen worden echter niet gereserveerd en landen daarmee in het begrote positief saldo van programma Utrechts Vastgoed. Door de reservering voor calamiteiten te begroten en aan het eind van het jaar de aan calamiteiten gerelateerde kosten hierop af te boeken zal de begroting beter aansluiten op de werkelijke kosten. De instelling van de reserve is opgenomen in het raadsbesluit van de Programmabegroting 2021 . | ||||||
Toelichting op het verloop | Jaarlijks wordt vanuit de huuropbrengsten 0,315 miljoen euro gestort in de reserve Calamiteiten Utrechts Vastgoed. In 2024 is er 0,583 miljoen onttrokken ter dekking van kosten die zijn gemaakt als gevolg van calamiteiten bij verschillende panden. | ||||||
Toegankelijk Vastgoed | 3.715 | -68 | 3.647 | 0 | 282 | 3.365 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2025 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-11-2021 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Uitvoering geven aan motie 199 ‘Maak werk van UST’, die bij de behandeling van de Voorjaarsnota 2021 unaniem is aanvaard. De bestemmingsreserve dient om de beschikbaar gestelde middelen te reserveren voor de uitvoering van de motie. De instelling van de reserve is opgenomen in het raadsbesluit van de Tweede bestuursrapportage 2021 . | ||||||
Toelichting op het verloop | In 2024 is er 0,282 miljoen euro onttrokken ter dekking van gerealiseerde kosten in 2024 voor het toegankelijk maken van gemeentelijk vastgoed. | ||||||
Vervanging zwembaden | 8.400 | 0 | 8.400 | 11.500 | 0 | 19.900 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 31-12-2025 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-11-2021 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Het programma Samenleven en Sport beschikt over een budgettaire bandbreedte voor investeringen. Op lange termijn wordt een knelpunt voorzien op het moment dat Den Hommel en De Kwakel vervangen moeten. Door nu het overschot te reserveren kan dit toekomstige knelpunt worden beperkt. | ||||||
Toelichting op het verloop | Voor 2024 is dit budget niet volledig benut. Daarom is er 11,5 miljoen euro toegevoegd aan de reserve, conform de eerste bestuursrapportage 2024. Hierdoor wordt het knelpunt dat op de lange termijn wordt voorzien bij de vervanging van de zwembaden Den Hommel en De Kwakel beperkt. | ||||||
Tarieven sportaccomodaties | 0 | 0 | 0 | 5.000 | 0 | 5.000 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 1-12-2050 | ||||||
Rentetoerekening | Nee | ||||||
Maximum bedrag | 5.000.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-7-2024 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Om fricties bij de structurele verhoging van de tarieven op te kunnen vangen. De instelling van de reserve is opgenomen in het raadsbesluit van de Voorjaarsnota 2024 . | ||||||
Toelichting op het verloop | De reserve is ingesteld, verder geen mutaties. | ||||||
Reserve inburgering | 0 | 0 | 0 | 1.061 | 0 | 1.061 | |
Aard van de reserve | Bestemmingsreserve | ||||||
Looptijd t/m | 1-1-2028 | ||||||
Rentetoerekening | Ja | ||||||
Maximum bedrag | 1.100.000 | ||||||
Minimum bedrag | Niet van toepassing | ||||||
Datum Raadsbesluit | 11-7-2024 | ||||||
Waarom is de reserve ingesteld | Het instellen van een bestemmingsreserve inburgering is nodig om de kosten voor de vertraagde instroom de aankomende jaren op te kunnen vangen en inburgeraars te begeleiden conform de aanpak zoals beschreven in de Nota van uitgangspunten inburgering. | ||||||
Toelichting op het verloop | De toevoeging aan de bestemmingsreserve inburgering is gedaan om de kosten voor de vertraagde instroom de aankomende jaren op te kunnen vangen en te voorkomen dat de huidige innovatieve aanpak voortijdig moet worden afgeschaald. | ||||||